Kleinunternehmer-Regelung
Zuletzt aktualisiert am 10. Oktober 2026
Als Kleinunternehmer berechnest du keine Umsatzsteuer und weist auf deinen Belegen keine Mehrwertsteuer aus. Seit 2025 gelten dafür zwei Grenzen (§ 19 Umsatzsteuergesetz, Stand: Oktober 2026):
| Zeitraum | Grenze |
|---|---|
| Vorjahr | Gesamtumsatz höchstens 25.000 € |
| Laufendes Jahr | Gesamtumsatz höchstens 100.000 € |
Beide Bedingungen müssen erfüllt sein. Im Gründungsjahr gilt nicht die Grenze von 100.000 €, sondern die von 25.000 € – für dieses erste Jahr (Schreiben des Bundesfinanzministeriums vom 18. März 2025).
Wichtig: Diese Seite ersetzt keine Steuerberatung. Ob die Regelung für dich gilt, klärst du am besten mit deinem Steuerberater.
So aktivierst du den Kleinunternehmer-Modus
- 1
Öffne unten links die Einstellungen und wähle unter Salon den Punkt Impressum & Rechtliches
- 2
Schalte „Kleinunternehmer (Paragraph 19 UStG)" ein
- 3
Tippe unten auf Speichern
Hinweis: Solange der Schalter an ist, brauchst du keine USt-ID. Deine Steuernummer trägst du auf derselben Seite ein, sie erscheint im Impressum deiner Website.
Was ändert sich?
- Deine Buchungsseite zeigt bei den Preisen „Endpreis · keine MwSt. (§ 19 UStG)"
- Auf deinen Kassenbons und Rechnungen wird keine Mehrwertsteuer ausgewiesen
- Stattdessen steht dort der Hinweis: „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet."
- Der Monatsabschluss für DATEV (Plan Business) bucht auf die Konten für Kleinunternehmer
- Unter Finanzen → Berichte steht bei der Mehrwertsteuer „Kleinunternehmer – keine Mehrwertsteuer"
Tipp: Überschreitest du eine der Grenzen, stell den Schalter gleich um und sprich mit deinem Steuerberater über den Monat des Wechsels.
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